Отражение не принимаемых расходов
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в такой ситуации.
У нас в сентябре 2012г открылась новое ООО (Общий режим). Учредитель в единственном лице внес ноутбук стоимостью 18000р. в уставной капитал. Документов подтверждающих покупку ноутбука нет (и я так понимаю что отнести к расходам в налоговом учете этот ноутбук я не могу) поэтому поставила проводки: Д75.01 К80.09-18000
Д10.09 К75.01-18000
Д 44.01 (не принимаемые к НУ) К10.09-18000
Теперь получается что возникает разница в бух.учете и налоговом.ПБУ 18/09 мы не применяем. Декларация по прибыли посчиталась без учета этой суммы, а вот в отчете о прибылях и убытках программа эту сумму учитывает. Я не пойму где в отчете о прибылях и убытках указать то что 18000 к расходам в налоговом учете мы не принимаем?
У нас в сентябре 2012г открылась новое ООО (Общий режим). Учредитель в единственном лице внес ноутбук стоимостью 18000р. в уставной капитал. Документов подтверждающих покупку ноутбука нет (и я так понимаю что отнести к расходам в налоговом учете этот ноутбук я не могу) поэтому поставила проводки: Д75.01 К80.09-18000
Д10.09 К75.01-18000
Д 44.01 (не принимаемые к НУ) К10.09-18000
Теперь получается что возникает разница в бух.учете и налоговом.ПБУ 18/09 мы не применяем. Декларация по прибыли посчиталась без учета этой суммы, а вот в отчете о прибылях и убытках программа эту сумму учитывает. Я не пойму где в отчете о прибылях и убытках указать то что 18000 к расходам в налоговом учете мы не принимаем?
Comments
-
Добрый день
В бух.учете ваше имущество в расходы принимается.
Отчет о прибылях и убытках составляется по данным бух.учета -
Просто получается что в отчете о прибылях и убытках в строке 2210 программа ставит расходов больше ровно на 18000р больше. А в строке 2410 ставит сумму налога которая получилась по налоговому учету. Это нормально или я что то не понимаю? Получается по отчету вопрос откуда такая сумма налога если расходов больше и соответсвенно налог должен быть меньше
-
Цитата: Просто получается что в отчете о прибылях и убытках в строке 2210 программа ставит расходов больше ровно на 18000р больше. А в строке 2410 ставит сумму налога которая получилась по налоговому учету. Это нормально или я что то не понимаю? Получается по отчету вопрос откуда такая сумма налога если расходов больше и соответсвенно налог должен быть меньше
выделенное синим правильно.
Расходов в налоговом учете у вас меньше, значит, налог больше -
Извините меня, может это будет глупый вопрос. Т.е. показывать что у меня есть не принимаемые расходы нигде не надо?
-
Цитата: Извините меня, может это будет глупый вопрос. Т.е. показывать что у меня есть не принимаемые расходы нигде не надо?
Только в налоговых регистрах.
В формах отчетности не надо -
Я почему задалась таким вопросом. У меня в отчете о прибылях и убытках получается строка 2300= 54000, вроде тогда получается сто строка 2410 должна быть равна 10800, а программа ставит 13757. Не возникнит ли вопрос у налоговой откуда такой налог?
-
Я не видела вашего учета, не знаю ваших цифр и не могу ответить вам .
Что вам "ставит" программа, я тоже не знаю
На первоначальный вопрос я вам вроде ответила
